Członkowie Senackiej Komisji ds. Finansów z Luizjany oraz członkowie Komisji ds. Sposobów i Środków Izby Reprezentantów z Teksasu wspólnie przedstawili 9 marcaUstawa o zabezpieczeniu odpowiedzialności przy wjazdach zagranicznych (SAFE)..
Projekt ustawy nakłada na podmioty działające w charakterzeImporter rekordów(tj. nabywca, odbiorca lub agent celny) spełniający następujące warunki:
Jeżeli osoba fizyczna: obywatel USA lub cudzoziemiec, który zgodnie z prawem dostał się na pobyt stały w Stanach Zjednoczonych.
Jeżeli podmiot: spełnia jedno z trzech kryteriów:
1. Mieć fizyczną obecność w USA z co najmniej jednym właścicielem lub pracownikiem zatrudnionym w pełnym wymiarze czasu pracy, który jest obywatelem USA lub cudzoziemcem legalnie uprawnionym do pobytu stałego (żadna osoba nie może pełnić funkcji importera danych dla więcej niż jednego podmiotu);
2. Być podmiotem zorganizowanym zgodnie z prawem Kanady, Australii lub kraju objętego usługą;
3. Być podmiotem stowarzyszonym podmiotu amerykańskiego, który: działa nieprzerwanie od co najmniej 3 lat;
zatrudnia co najmniej 1500-pracowników pełnoetatowych w USA; posiada roczny przychód brutto lub aktywa w wysokości co najmniej 1 000 000 USD w USA; przedstawił dowód w amerykańskim urzędzie celnym i ochronie granic (CBP), wyznaczający podmiot stowarzyszony jako swojego agenta do obsługi procesów i wyrażający zgodę naodpowiedzialni solidarnieza wszelkie cła, podatki, opłaty i kary należne od takiego podmiotu stowarzyszonego, gdy działa jako zarejestrowany importer.
Ponadto projekt ustawy zawiera jasne definicje adresu siedziby firmy i pracownika-pracującego na pełen etat:
Pracownik pełnoetatowy-: Osoba fizyczna, dla której pisemne oświadczenie zgodnie z sekcją 6051 Kodeksu podatkowego z 1986 r. wskazuje na zatrudnienie w pełnym wymiarze czasu pracy i która jest zatrudniona przez nie więcej niż jeden podmiot działający jako Importer of Record.
Adres siedziby firmy: Lokal z adresem, w którym importer prowadzi działalnośćistotne operacje biznesowe, w tym utrzymanie pracowników w-zakładzie. Nie obejmuje to:-przestrzeni coworkingowych (chyba że importer na stałe zajmuje biuro);adresów powiązanych z zarejestrowanym agentem, innymi agentami, brokerami celnymi, spedytorami lub usługami skrzynek pocztowych;adresów używanych wyłącznie do odbierania poczty lub wirtualnych adresów firmowych.
Projekt ustawy dodatkowo wyjaśnia, że CBPnie może polegać wyłączniena podstawie oświadczeń agenta celnego lub poręczenia w celu ustalenia kwalifikowalności. Potwierdzeni importerzy muszą skorzystać z ciągłego zabezpieczenia importowego o wartości co najmniej$100,000. Wymóg ten staje się skuteczny60 dni od wejścia w życiedla nowych zarejestrowanych importerów oraz360 dni od wejścia w życiena odnowienie obligacji w celu spełnienia minimalnego standardu.
Wadium pośrednika celnego obejmuje wpisy tylko wtedy, gdy pośrednik celnysama pełni funkcję Importera Dokumentacji.Ustawa umożliwia agentom celnym będącym w całości własnością przewoźników ekspresowych pełnienie roli Rejestrowego Importera i korzystanie z zabezpieczenia pośrednika,pod warunkiem żeprzewoźnik zatrudnia co najmniej 300 000 pracowników w USA i utrzymuje znaczną fizyczną obecność w USA, w tym znaczną infrastrukturę do przeładunku, sortowania i odprawy towarów.
Ustawa również to nakazujenależności należy uiszczać z rachunku bankowegoktórego tożsamość posiadacza rachunku jest weryfikowana w ramach programu identyfikacji klientów przeciwdziałającego praniu pieniędzy. Taka weryfikacja musi zostać przeprowadzonazanim nowo wyznaczony przedstawiciel importera dokona pierwszego wpisu.Importerzy muszą podać CBP numer swojego rachunku bankowego i kod identyfikacyjny banku.
